Kosten & Belasting

Wat is NHG?

Nationale Hypotheek Garantie oftewel NHG biedt een bank meer zekerheid waardoor de rente die je betaalt wat lager kan zijn. 

In 2025 is de grens € 450.000. Het laagste bedrag van de koopsom of de getaxeerde marktwaarde is hiervoor leidend. Voor energiebesparende voorzieningen is het mogelijk om tot € 477.000 te lenen in 2025. Dit is maximaal 106% van de getaxeerde marktwaarde. Je betaalt voor NHG eenmalig een borgtochtprovisie van 0,4% over de totale lening in 2025. Met NHG heb je een vangnet als je door omstandigheden de hypotheek niet meer kunt betalen. Bij noodzakelijke verkoop kan NHG ook de restschuld op zich nemen.

Hoeveel overdrachtsbelasting moet ik betalen?

Indien je tussen de 18 en 35 jaar oud bent, hoef je éénmalig geen overdrachtsbelasting te betalen als de koopsom en de marktwaarde niet hoger zijn dan € 525.000 in 2025. Heb je al eens gebruik gemaakt van de vrijstelling, koop je voor een hoger bedrag of ben je ouder dan 35 jaar? Dan betaal je 2% overdrachtsbelasting. Koop je een woning of vakantiehuis wat niet jouw vaste eigen bewoning wordt, dan betaal je 10,4%. Dit geldt ook voor een garage welke je niet gelijktijdig met je eigen woning aankoopt. Let op; je betaalt ook over eventuele erfpacht. Bij een nieuwbouwwoning is er geen sprake van overdrachtsbelasting. Bij transformatieprojecten vaak wél!

Hoeveel eigen geld heb ik nodig voor het kopen van een eigen huis?

Bij het aankopen van een woning zijn een aantal vaste en variabele kosten. De variabele kosten zijn:

♡ de overdrachtsbelasting (zie hierboven de uitleg)

♡ de NHG kosten 0,4%

De overige kosten zijn vaste kosten afhankelijk van jouw persoonlijke situatie, denk aan: advies- en bemiddelingskosten, taxatie, notaris, bankgarantie, bouwtechnische keuring, aankoopmakelaar en dergelijke. Ik regel dit voor je!

Let op; is er in de koopovereenkomst een bedrag afgesproken voor de roerende zaken? Deze kunnen niet met NHG meegefinancierd worden. Wil je deze toch meefinancieren? Dan wordt dit een box 3 lening en is deze dus niet aftrekbaar.

Wat is het een bankgarantie of waarborgsom?

In de koopovereenkomst kun je de datum vinden waarop de bankgarantie gesteld moet zijn of de waarborgsom gestort. Dit is 10% van de koopsom en staat voor de zekerheid voor de verkopers. Je hebt hierin twee keuzes:

♡ bankgarantie: ik laat een bankgarantie voor je stellen voor een eenmalig bedrag van circa € 300. Gaat de koop door dan heeft dit je € 300 gekost en komt de bankgarantie te vervallen. Gaat de koop niet door, dan betaalt de bank de 10% aan de verkopers en moet jij de 10% via een persoonlijke lening terugbetalen. 

♡ waarborgsom: je hebt zelf voldoende spaargeld om de 10% zelf over te maken naar de notaris. Deze gelden worden verrekend in de afrekening van de notaris met de overige gelden welke je moet betalen. Is er na transport een bedrag over? Dan krijg je deze binnen enkele dagen van de notaris teruggestort. Gaat de koop niet door? De financiering komt niet rond en de ontbindende voorwaarden zijn verlopen of je hebt gekocht zonder voorwaarden? Of je wilt de woning toch niet meer buiten de bedenktijd? Dan ben je deze 10% kwijt en wordt deze naar de verkopers overgemaakt.

Welke bijkomende kosten mag ik aftrekken bij de aankoop van een woning?

• Advies- en bemiddelingskosten voor de hypotheek
• Bereidstellingsprovisie, deze betaal je bij het verlengen van de hypotheekofferte
• Notariskosten voor de hypotheekakte
• Kadastrale rechten voor de hypotheekakte
• Taxatiekosten voor het verkrijgen van de lening
• Kosten voor de aanvraag van NHG

Wanneer je een nieuwbouwwoning koopt, gelden ook nog de volgende aftrekbare kosten:

• Bouwrente die je betaalt na het tekenen van het voorlopig koopcontract, maar voor het tekenen van de hypotheekakte
• Kosten voor het bouwdepot

De overbruggingshypotheek is een tijdelijke hypothecaire lening. De rente welke je hiervoor betaalt is ook fiscaal aftrekbaar.

Hoe werkt de rentevergoeding op een bouwdepot (bestaande bouw en nieuwbouw)?

Over een bouwdepot betaal je rente en krijg je rente. Je ontvangt tijdens de looptijd van het bouwdepot ook een rentevergoeding over het bedrag in depot. Het is afhankelijk van de hypotheekverstrekker hoeveel rentevergoeding je ontvangt en voor welke periode. Hoe meer je hebt opgenomen uit je bouwdepot, hoe minder rentevergoeding je ontvangt. De eerste zes maanden is de rente die je betaalt over de lening aftrekbaar. De rente die je krijgt uit het depot, gaat niet af van de rente die je betaald. Let op; de rentevergoeding wordt áchteraf verrekend dus een maand later!

Wanneer begin je met betalen van de hypotheek?

Vanaf het moment dat je getekend hebt voor de hypotheek bij de notaris start de maandbetaling. Deze wordt altijd achteraf betaald. Hierdoor kan de eerste maand hoger uitvallen dan te lezen is in mijn adviesrapport en in de offerte van de hypotheekverstrekker. Op welke datum precies wordt afgeschreven verschilt per hypotheekverstrekker en kun je lezen in jouw bindende offerte. Vanaf de tweede maand zal de afgesproken maandlast worden afgeschreven. Mocht je gebruik willen maken van de maandelijkse teruggave kun je vanaf dit moment de voorlopige aanslag invullen.

Waar moet je opletten bij de belastingaangifte?

Heb je een blauwe envelop ontvangen? Dan moet je vanaf 1 maart aangifte doen.
Het grootste deel van de aangifte is al ingevuld en hoef je alleen te controleren.

Zorg ervoor dat je onderstaande bij de hand hebt:

• DigiD; maak je al gebruik van de App?
• doe je de aangifte alleen of met je partner?
• jaaropgave van je werkgever
• overige inkomsten; partneralimentatie, arbeidsongeschiktheidsverzekering, jouw aanmerkelijk belang indien je meer dan 5% aandelen hebt in een bedrijf, uitkering
• heb je een schenking ontvangen of gift gedaan?
• jaaroverzicht van jouw bank
• WOZ-waarde
• jaaropgave van de hypotheek
• jaaropgaven van eventuele kredieten
• indien je een woning hebt gekocht/verkocht de notarisafrekening
• facturen van zorgkosten welke je niet vergoed zijn
• te betalen partneralimentatie
• betaalde lijfrentepremies
• betaalde arbeidsongeschikheidverzekeringspremies
• en dergelijke...
  
  

Ben je ondernemer? Om optimaal gebruik te maken van alle aftrekposten adviseer ik je de aangifte door een accountant te laten invullen. Heb je nog geen accountant? Ik breng je graag met iemand in contact.

Hoe ontvang ik de maandelijkse belastingteruggave?

Op de website van de Belastingdienst kun je inloggen met DigiD op Mijn Belastingdienst. Hier kun je de voorlopige aanslag aanvragen of wijzigen. Hou hierbij alle gegevens bij de hand (zie hierboven). Controleer ook deze gegevens jaarlijks en voorkom dat je moet bijbetalen achteraf.

Let op; bij een annuïteitenhypotheek, je betaalt bij deze vorm steeds minder rente en meer aflossing! Heb je alles ingevuld en gecontroleerd? Dan onderteken je met DigiD eventueel samen met je partner en druk op verzenden. Als je het beeld "ontvangstbevestiging" krijgt, is het verzoek door de belastingdienst ontvangen en zullen zij binnen 4 tot 8 weken reageren.

Moet ik belasting betalen over de overwaarde die ik heb ontvangen bij verkoop van mijn woning?

Bij verkoop van je eigen woning hoef je geen belasting te betalen over de overwaarde als je binnen 3 jaar na verkoop een nieuwe woning koopt en het geld volledig inbrengt in de nieuwe woning. Je zult dan volledige renteaftrek ontvangen. Doe je dat niet dan ontvang je over een gedeelte van de nieuwe hypotheek geen renteaftrek. De officiële benaming hiervoor is eigenwoningreserve. Koop je langer dan 3 jaar geen nieuwe woning, dan valt dit geld vrij en heeft het geen invloed meer op je renteaftrek. Je kunt het geld vanaf dan vrij besteden. Echter komt dit geld wél te vallen onder jouw vermogen box 3 en zal je eventueel vermogensbelasting moeten betalen.

Waarom moet ik een boete betalen bij het oversluiten naar een andere hypotheekverstrekker?

Bij jouw hypotheek is er sprake van een looptijd en rentevast periode. Als je binnen de rentevast periode jouw hypotheek wilt oversluiten naar een andere hypotheekverstrekker, is er sprake van contractbreuk en loopt de huidige hypotheekverstrekker haar rente mis. De hypotheekverstrekker rekent een boete over het deel dat je niet boetevrij mag aflossen afhankelijk van de rentestanden op dat moment. Deze boete is eenmalig aftrekbaar en kan afhankelijk van de marktwaarde worden meegefinancierd.

Hoelang mag je de rente van je woning aftrekken als je hier niet meer woont en deze in de verkoop staat?

Nadat je bent verhuisd en de woning nog niet is overgedragen aan de kopers, heb je het lopende jaar plus 3 jaren erna recht op hypotheekrenteaftrek. Verhuurt jet het huis in die tijd? Dan mag je over de verhuurperiode de rente niet aftrekken.

Waar moet je op letten als je nieuwbouw aankoopt?

Je sluit een hypotheek af zodra je de koop- en aannemingsovereenkomst hebt ondertekend. Daarmee betaal je de grond voor de woning en de al gemaakte bouwkosten. Het resterende geleende bedrag wordt in een bouwdepot gestort.

Je kunt ook meerwerk en renteverlies meefinancieren bij het afsluiten van je hypotheek voor nieuwbouw. Verder kun je eventuele verduurzamende maatregelen vanuit je hypotheek betalen. Het deel van je hypotheek dat je gebruikt voor verduurzaming, mag maximaal 106% van de marktwaarde van de woning zijn.

Bij een nieuwbouwwoning bestaat de marktwaarde uit:

• de koopsom (inclusief de kosten voor de grond)
• de bouwrente
• het renteverlies
• de aansluiting op nutsvoorzieningen
• eventueel meerwerk
• plus eventueel extra verduurzamende maatregelen.

Aankoopkosten:

• advies- en bemiddelingskosten
• eventueel offerte verlengingskosten
• eventueel overbruggingskosten
• eventueel NHG kosten

Vanaf het moment dat je bij de notaris tekent, gaat de hypotheek in en daarmee begin je met het betalen van de maandlast. Je betaalt dus al tijdens de bouw voordat je er daadwerkelijk gaat wonen. Het is afhankelijk van het nieuwbouwproject hoelang de bouwperiode duurt en hoelang je dubbele lasten hebt. Denk hierbij aan de huidige huur of hypotheeklast (en VvE), de maandelijkse kosten voor het overbruggingskrediet en de nieuwe hypotheeklast.

Bij nieuwbouw wordt de grond bij de notaris direct afgerekend en vaak het eerste deel van de aanneemsom. De overige gelden komen in een bouwdepot. Het is afhankelijk van de aannemer hoe snel hij de termijnen uit de aanneemovereenkomst aan je door factureert en dus het bouwdepot gebruikt wordt.

Bij een nieuwbouwwoning kun je te maken hebben met verschillende soorten rentekosten:

♡ Bouwrente: als je de koopovereenkomst pas ondertekent nadat de aannemer met de bouw van je woning is begonnen, betaal je vaak bouwrente. Die rente wordt bij de koopsom opgeteld en is niet fiscaal aftrekbaar.

♡ Bouwrente: over de periode dat de aannemer kosten maakt nadat je de koop-en aannemingsovereenkomst hebt getekend, maar vóórdat de hypotheekakte is gepasseerd bij de notaris, betaal je ook bouwrente. Deze bouwrente is wél aftrekbaar.

♡ Renteverlies: De rente voor de hypotheek die je betaalt terwijl je nog niet in je nieuwe woning woont.

Het renteverlies tijdens de bouw zelf is wel aftrekbaar (als deze tenminste betrekking heeft op een periode na de koop). Vaak wordt een bedrag van 3% tot 6% van de stichtingskostenaangehouden voor renteverlies.

♡ Rentevergoeding: Over een bouwdepot betaal je rente en krijg je rente. Je ontvangt tijdens de looptijd van het bouwdepot een rentevergoeding over het bedrag in depot. Het is afhankelijk van de hypotheekverstrekker hoeveel rentevergoeding je ontvangt en voor welke periode. Hoe meer je hebt opgenomen uit je bouwdepot, hoe minder rentevergoeding je ontvangt. De eerste zes maanden is de rente die je betaalt over de lening aftrekbaar. De rente die je krijgt uit het depot, gaat niet af van de rente die je betaald. Let op; de rentevergoeding wordt áchteraf verrekend dus een maand later! 

Er zijn op dit moment geen subsidies voor nieuwbouw. Alleen voor de aanschaf van de energiebesparende voorzieningen.

Het voordeel van nieuwbouw:

• Nieuwbouw heeft vaak een beter energielabel en is daarmee duurzamer.
• Alles is nieuw, dus je kunt al snel 10 jaar vooruit zonder onderhoudskosten.
• Er is bij nieuwbouw geen sprake van overdrachtsbelasting doordat je de woning vrij op naam (v.o.n.) koopt. Er zijn ook geen leveringskosten voor de notaris als taxatiekosten voor de nieuwe woning. Koop je een transformatiewoning? Dan is er wel sprake van overdrachtsbelasting en vaak een taxatie.
• De verkoopprijs staat vast dus geen overbieden.

Het nadeel van nieuwbouw:

• Vaak een langere periode van dubbele lasten.
• Je hebt geduld nodig gezien de bouwperiode al snel langer dan een jaar is.
• Meerwerk is niet altijd alles vrij uit te zoeken naar je wensen.

Waar moet je op letten als je koopt via een Collectief Particulier Opdrachtgeverschap project (CPO)

CPO is zelfbouw en tegelijkertijd bouwen aan een leefgemeenschap en toekomstige buurt, waarbij de bewoners zélf initiatiefnemer, opdrachtgever en projectontwikkelaar zijn. Het is een vorm van sociale projectontwikkeling door particulieren.

Kosten bij CPO

Bij CPO maak je kosten voordat de bouw van je droomhuis daadwerkelijk is begonnen. Vaak is dit 5 tot 10% van de uiteindelijk woningprijs. Zo betaal je o.a. voor de vergunningen die je nodig hebt en voor de bouwtekening van de architect. Deze kosten betaal je in termijnen aan de vereniging of stichting gedurende de voorfase.

Sommige gemeenten of provincies verstrekken subsidies voor de aanloopkosten of plankosten in de voorfase dus voordat de bouw start of een stimuleringslening hiervoor beschikbaar. Deze lening heeft een lage tot geen rentevergoeding en is aan te vragen bij de SVn. Is dat in jouw gemeente of provincie niet het geval? Dan is eigen geld nodig om de kosten in de aanloopperiode te financieren.

Denk aan: oprichtingskosten voor de vereniging of stichting, de ontwerpkosten, de kosten van de architect en bouwbegeleider in deze eerste fase.

Pas als de koopovereenkomst en aanneemovereenkomst rond zijn, kun je een hypotheek aanvragen. Uit de hypotheek betaal je (een deel van) de kosten voor de realisatie van je woning.

Voorwaarden hypotheek

1. Koop- aanneemovereenkomst
2. Afbouwgarantie aannemer: De afbouwgarantie betekent dat de woning wordt afgebouwd, ook wanneer hij failliet gaat tijdens het bouwen. Een aannemer moet hiervoor zijn aangesloten bij Bouwgarant, SWK of Woningborg.
3. Omgevingsvergunning
4. Document waarin de achtervangconstructie geschreven staat: Zijn er bij het afronden van het project nog een aantal woningen niet verkocht? Dan moeten jullie als vereniging een afspraak met een andere partij hebben gemaakt. Hierin moet geregeld zijn dat die partij bereid is de nog niet verkochte woningen over te nemen of voor te financieren.

Aanvullende voorkeursdocumenten

1. Samenwerkingsovereenkomst bouwbegeleider, als je de hypotheek voor je CPO-project wilt regelen, is er ook een samenwerkingsovereenkomst tussen de CPO-groep en een ervaren bouwbegeleider nodig. Wanneer er kan worden aangetoond dat er wordt samengewerkt met een bouwbegeleider, biedt dit de hypotheekverstrekker extra zekerheid.
2. Kadastrale splitsing
3. Taxatierapport of een CAR-verzekering (Construction All Risk verzekering). Hiermee verzeker je materiële schade die ontstaat tijdens de bouw.

Een succesvol CPO-traject bestaat uit de volgende stappen:

♡ 1. De grond of het gebouw vinden

In veel gevallen is er een partij, vaak de gemeente of een woningbouwcorporatie, die een stuk grond of een gebouw bezit dat deze beschikbaar stelt voor CPO.

♡ 2. Vereniging oprichten

Richt samen met de nieuwe groep van buren een rechtspersoon op, vaak een vereniging of stichting. De gemeente beschouwt je dan als een formele gesprekspartner waardoor je samen beslissingen kunt nemen en opdrachten kunt verstrekken aan bijvoorbeeld de architect.

♡ 3. Een bouwbegeleider zoeken

Een bouwbegeleider geeft tijdens een CPO-traject onafhankelijk advies en houdt in de gaten of een aannemersbedrijf zich aan de afspraken houdt. De bouwbegeleider ziet erop toe dat er netjes wordt gewerkt en controleert of de werkzaamheden goed worden uitgevoerd. Bovendien begeleidt de bouwbegeleider het contact tussen de architect en de aannemer.

♡ 4. Kies een architect

Een architect helpt je bij het verkavelingsplan tot het technisch ontwerp van de CPO woningen. Meestal kies je samen één architect.

♡ 5. Omgevingsvergunning aanvragen en een aannemer kiezen

Als het ontwerp van de architect klaar is, kan de omgevingsvergunning worden aangevraagd bij de gemeente. Ook ga je op zoek naar een geschikte aannemer. De bouwbegeleider en de architect helpen hier bij het onderhandelen over de prijs- kwaliteitsverhouding.

♡ 6. Hypotheek aanvragen

Wanneer de koopovereenkomst rond is, de aannemer is gevonden en de vergunningen van de gemeente binnen zijn, is het tijd om de hypotheek aan te vragen. De deelnemers van het CPO-project regelen deze ieder voor zich.

♡ 7. De bouw

Als alle afspraken gemaakt zijn en iedereen de hypotheek rond heeft, kan de bouw beginnen.

Voordelen

• CPO scheelt in de kosten doordat je deze gezamenlijk deelt en je de bouwmaterialen groot kunt inkopen. Bovendien is er geen projectontwikkelaar, waardoor er gebouwd kan worden tegen de kostprijs. Je hoeft geen rekening te houden met marktwaarde van woningen en overbieden.
• CPO geeft de vrijheid om een huis of appartement naar eigen smaak te ontwikkelen. Alsook de indeling en aankleding van de wijk. Denk aan groenvoorziening, parkeren, speeltuinen.

Nadelen

• Je hebt in verhouding veel eigen geld en tijd nodig om het project te financieren. Een project duurt al snel 2,5 jaar. Je stapt helemaal aan de voorkant van het proces in om gezamenlijk alle keuzes te maken. Keuzes maken kosten tijd. Daarbij moet je soms ook een compromis sluiten met je nieuwe buren om een ruzie te voorkomen. Deze voorfase kan al snel 1,5 jaar duren.
• De gemeente stelt randvoorwaarden aan het ontwerp. Houd er dus rekening mee dat je niet alles kunt bouwen wat je wilt.
• Het is niet bij alle hypotheekverstrekkers mogelijk om een hypotheek te krijgen voor een CPO project. Als je je hypotheek wilt meeverhuizen is dit belangrijk om uit te zoeken.

Waar moet je op letten bij de aankoop van een Tiny House?

Een tiny house is een vrijstaand huisje met een oppervlakte tussen de 15 m2 en 50 m2. Deze woonvorm wordt steeds populairder in Nederland. In de huidige krappe woningmarkt met hoge huizenprijzen wordt een tiny house voor steeds meer mensen een serieuze optie. Het is een voordelige en duurzame manier van wonen en het biedt veel vrijheid.

Er zijn enkele hypotheekverstrekkers die open staan voor hypotheken voor tiny houses. Voorwaarden:

♡ de koopsom van de woning moet vaak minimaal € 90.000 moet zijn.

♡ het huisje moet nagelvast aan de grond staan.

♡ je moet de eigenaar van de grond zijn of erfpacht voor de grond betalen.

♡ er moet een omgevingsvergunning voor bouwen zijn afgegeven.

♡ de bouwaard is permanent.

♡ vaak ook: de aansluiting op de nutsvoorzieningen is permanent. Dit moet een eigen aansluiting zijn.

Het is niet altijd duidelijk of de tiny house roerend of onroerend goed is. Dit verschil maakt wél de keuze voor de mogelijkheid voor een hypotheek of een persoonlijk krediet. Alsook of de woning (en de lening) door de belastingdienst gezien wordt als eigen woning.

Wellicht is een onderhandse lening voor je mogelijk als een familielid vrije gelden beschikbaar heeft.

Heeft jouw tiny house een woonbestemming, dan kun je het huis op eigen grond plaatsen. Houd er wel rekening mee dat je soms een vergunning moet aanvragen.

Let op: het kan zijn dat de gemeente waarin je het tiny house wilt plaatsen een termijn aan de plaatsing verbind.

Kosten:

• De kosten zijn afhankelijk van de grootte van het huisje, alsook van welke materialen het huisje gebouwd is en wat voor inrichtingskeuze je maakt. Basis huisje zijn er al vanaf € 25.000.
• Grondkosten; mag je deze huren of moet je de grond ook kopen?

Let op; gemeenten hebben vaak een pilot voor projectbouw me tiny houses. De bestendigheid is erg belangrijk voor de hypotheekverstrekker.

Stappenplan:

♡ 1. Een locatie. Er is een website genaamd TinyFindy waarop je een aanbod kan vinden voor Tiny Houses. Ook is er een register van (aspirant) Tiny House bewoners waarop regelmatig nieuwe projecten worden gedeeld.

♡ 2. Het funderen van het huisje als deze nagelvast aan de grond gaat staan.

♡ 3. Het ontwerpen van binnen en buiten alsook isolatie en verduurzaming. Denk hierbij aan de nutsvoorzieningen, met of zonder gas? Elektriciteit zelf opwekken via zonnepanelen? Aansluiten of water en riolering? Of toch zelf water opvangen?

Hoeveel mogen mijn ouders schenken?

In 2025 gelden de volgende schenkingsmogelijkheden; ouders mogen € 6.713 per jaar belastingvrij schenken waarbij het kind zelf mag bepalen waar hij/zij dit aan besteed. Ook mag je € 2.690 aan iemand anders schenken. Op jouw persoonlijke klantportaal kun je een format vinden van de schenkingsovereenkomst. Partners worden gezien als één schenker, idem bij scheiding. Ouders kunnen nog steeds een eenmalig verhoogd bedrag schenken indien je tussen de 18 en 40 jaar bent. De 40e verjaardag telt mee! Je ouders mogen maar eenmaal in je leven gebruik maken van deze verhoogde schenking. Voor een dure studie geldt € 67.064 en vrijbesteedbaar € 32.195 Let op; geef de schenking aan bij de belastingdienst!

Hoe werkt een familiehypotheek?

Als jouw ouders voldoende vermogen hebben en dit geld niet nodig hebben op langere termijn, kun je een familiehypotheek bij jouw ouders afsluiten. Dit betekent niet dat je éxtra mag lenen op basis van jouw maximale leencapaciteit. Wél mag je meer lenen op basis van de waarde van de woning. Deze lening is ook fiscaal aftrekbaar als je de regels volgt. Hierdoor kan het voor jou en je ouders een belastingvoordeel opleveren. Voor de familiehypotheek moet een overeenkomst worden getekend met daarin een minimale 30 jarige annuïtaire aflossing om in aanmerking te komen voor de renteaftrek. De rente moet marktconform zijn. Ik kan je helpen met het aflosschema en het bepalen alsook onderbouwen van de rente. Let op als er meerdere kinderen zijn!

Wat is een familiehypotheek met een leenschenkovereenkomst?

Naast een reguliere hypotheek kun je een familiehypotheek afsluiten met een eventueel een leenschenkconstructie. Het bedrag aan familiehypotheek kun je bovenop je maximale leencapaciteit lenen indien er sprake is van de aangesloten leenschenkconstructie. Deze constructie is akkoord volgens NHG, maar wordt niet door alle hypotheekverstrekkers gedragen. Deze bestaat uit twee delen: een leenovereenkomst en een schenkovereenkomst. Hierbij wordt de maandlast aan rente en aflossing daadwerkelijk betaald, maar ook weer terug geschonken binnen de jaarlijkse kindvrijstelling volgens de schenkbelasting. Er wordt vermogen verschoven van ouders naar kinderen. Het is zeer raadzaam deze notariëel vast te leggen, maar dit is niet verplicht. Het voordeel is ook dat jullie samen de voorwaarden kunnen vastleggen, zoals terugbetalen, wat te doen bij overlijden etc. De rente is aftrekbaar indien deze marktconform is en er in minimaal 30 jaar wordt afgelost.

Kunnen mijn ouders voor mij garant staan / meetekenen op de hypotheekakte?

Er zijn een aantal hypotheekverstrekkers die je de mogelijkheid bieden om jouw ouders garant te laten staan voor jouw nieuwe hypotheek. Echter zitten hier wel wat haken en ogen aan en is het afhankelijk hoe we de toekomstige stijgingen van jouw inkomen kunnen vastleggen alsook de financiële situatie van jouw ouders en de marktwaarde van de woning. Alleen familie mag garant staan, in sommige gevallen zelfs alleen je ouders. De nieuwe vorm van garant staan heet: het meetekenen van ouders. Zij tekenen dan mee op de hypotheekakte en zijn daarmee ook mede aansprakelijk. Je moet hierbij een minimaal deel van de maandlast al aantoonbaar zelf kunnen betalen en er zit een maximale termijn aan deze garantstelling. Zodra je de hypotheek zelf volledig kunt dragen, vervalt deze garantstelling. Je ouders gaan pas betalen als jij dat echt niet meer kunt. Deze hypotheek is zonder NHG.

Relatie

Is een huwelijk, samenlevingsovereenkomst of testament verplicht?

Voor de hypotheek is dit niet verplicht. Wél adviseer ik jullie om een samenlevingsovereenkomst met testamenten op te stellen.

Het is belangrijk om o.a. onderstaande punten goed vast te leggen:

• brengt een partner meer spaargeld (of een schenking of overwaarde uit de woning bijvoorbeeld) in bij de aankoop van de gezamenlijke woning?
• heeft een partner een aanzienlijk hoger inkomen dan de andere?
• heeft een partner al eerder een hypotheek gehad? (en dus renteaftrek)
• en dergelijke...

Bij een hypotheek schrijf ik natuurlijk een adviesrapport voor jullie waarin we alles vastleggen wat we samen hebben besproken en welke keuzes we waarom hebben gemaakt. Daarnaast maak ik voor jullie ook een draagplichtovereenkomst. Hierin wordt jullie financiële en fiscale verdeling voor de aankoop van de woning behandeld. Daarmee voorkom je in de toekomst vervelende gesprekken indien jullie helaas toch uit elkaar gaan.

Mijn partner en ik gaan uit elkaar, kan ik in de woning blijven wonen?

Er zijn opties om in de woning te blijven wonen en jouw partner uit te kopen. Of juist dat jouw partner blijft wonen en jij wordt uitgekocht. Dit heet Ontslag Hoofdelijk Aansprakelijkheid. Hiervoor gelden soepelere regels, zodat je gemakkelijker kunt blijven wonen. In een afspraak kunnen we beide berekeningen maken om te beoordelen wat jouw mogelijkheden zijn. Het Ontslag kan ik uiteraard ook voor je regelen!

Kan ik ook eigenaar worden van het huis van mijn partner?

Als jouw partner al een koopwoning heeft en jij mede-eigenaar wilt worden, zal je jezelf moeten inkopen. Jouw partner verkoopt namelijk een deel van de woning aan jou. Dit werkt hetzelfde als een officiële aankoop. Het inkopen in de woning kan via spaargeld alsook door middel van een hypotheek. Je zult ook overdrachtsbelasting moeten betalen.